Когда директора и собственника привлекают к субсидиарной ответственности

Контролирующим признаётся тот, кто имел возможность определять действия должника: директор, участник с долей более половины, лицо, извлекавшее выгоду из незаконного поведения, фактический бенефициар. Формальная смена директора перед банкротством не спасает — отвечает и прежний руководитель за период своего управления.

Закон устанавливает презумпции, при которых вина предполагается и доказывать её кредитору не нужно: причинён существенный вред сделками, утрачены или искажены документы бухгалтерского учёта, более половины требований возникли из-за правонарушения, не внесены обязательные сведения в реестры. Опровергать эти презумпции обязано само контролирующее лицо.

Отдельное основание — неподача заявления о банкротстве при наличии признаков неплатёжеспособности. Руководитель обязан подать его в месячный срок, и отвечает он по обязательствам, возникшим после истечения этого срока (ст. 9, 61.12 ФЗ-127). Это самое частое и самое недооценённое основание.

Защита строится на доказывании добросовестности и разумности: наличие плана выхода из кризиса, экономическое обоснование сделок, сохранность документации, отсутствие личной выгоды. Верховный Суд прямо признаёт, что убыточность сделки сама по себе не означает вины, если решение принималось в пределах обычного делового риска.

Заявление подаётся в деле о банкротстве, а при его прекращении из-за отсутствия финансирования — и вне дела. Срок — три года со дня, когда заявитель узнал об основаниях, но не более трёх лет со дня признания должника банкротом.